Apple iWork '09 - Manuale (Pagina 112)

30/360 (0 o omesso): 30 giorni in un mese, 360 giorni in un anno, utilizzando il
metodo NASD per le date che ricorrono il 31 del mese.
effettivo/effettivo (1): giorni effettivi in ciascun mese, giorni effettivi in ciascun
anno.
effettivo/360 (2): giorni effettivi in ciascun mese, 360 giorni in un anno.
effettivo/365 (3): giorni effettivi in ciascun mese, 365 giorni in un anno.
30E/360 (4): 30 giorni in un mese, 360 giorni in un anno se si utilizza il metodo
europeo per le date che ricorrono il 31 del mese (europeo 30/360).
Note sull'utilizzo
Questa funzione restituisce un valore noto come duration di Macauley. Â
Esempio
Supponi di voler acquistare un ipotetico titolo. L'acquisto avverrà il 2 aprile 2010 e il titolo maturerà
il 31 dicembre 2015. Il tasso delle cedole è del 5%, con una conseguente rendita di circa il 5,284%
(rendita calcolata mediante la funzione REND). L'obbligazione paga gli interessi trimestralmente, in
base ai giorni effettivi.
=DURATA.BOND(“2/4/2010”; “31/12/2015”; 0,05; 0,05284; 4; 1) restituisce 5,0208, cioè il valore attuale
dei flussi di cassa futuri (la durata dell'obbligazione), in base alla duration di Macauley. I flussi di cassa
sono calcolati in base a prezzo pagato, interessi ricevuti e capitale ricevuto alla scadenza.
Argomenti correlati
Per informazioni aggiuntive sulle funzioni correlate, consulta:
“DURATA.M.BOND” a pagina 112
“Argomenti comuni usati nelle funzioni finanziarie” a pagina 348
“Elencare le funzioni finanziarie” a pagina 98
“Tipi di valore” a pagina 37
“Elementi delle formule” a pagina 15
“Utilizzare la tastiera e il mouse per creare e modificare le formule” a pagina 27
“Come incollare parti degli esempi dell'Aiuto” a pagina 42
DURATA.M.BOND
La funzione DURATA.M.BOND restituisce la media ponderata modificata del valore
attuale dei flussi di cassa per un valore nominale presunto di 100 €.
112 Capitolo 6 Funzioni finanziarie